por: Rui Henriques*
A inteligência artificial (IA) tem sido cada vez mais utilizada no processo financeiro e fiscal de encerramento de contas das empresas. Com o uso da tecnologia, é possível automatizar processos e reduzir erros humanos, tornando todo o processo mais eficiente e preciso. É aliás possível reduzir o ónus deste processo e potenciar a sua utilidade, quer do ponto de vista da eficiência financeira, quer sob o ângulo da otimização fiscal.
Aqui estão algumas maneiras como a IA pode facilitar o processo financeiro e fiscal de encerramento de contas e potenciar o mesmo para outros fins:
1. Automatização de tarefas repetitivas
Com a IA as empresas podem automatizar tarefas repetitivas, como reconciliações bancárias e de contas e a classificação de transações. Essas tarefas consomem tempo e são propensas a erros, mas com a automação, é possível reduzir o tempo gasto nessas atividades e aumentar a precisão e qualidade dos resultados.
2. Análise de dados
A IA pode ser usada para analisar grandes conjuntos de dados e identificar tendências e padrões que não seriam detetados manualmente. Com isso, é possível identificar erros, oportunidades de melhoria financeira e otimizar o desempenho da empresa.
3. Soft-closing de resultados
É cada vez mais usada para soft-closing resultados e dessa forma ajudar as empresas a prepararem-se para possíveis cenários e tomar decisões estratégicas com base nas projeções.
4. Deteção de fraude
Com a IA, é possível identificar transações suspeitas e detetar fraudes financeiras de forma mais eficiente. A tecnologia é capaz de analisar padrões de gastos e comportamentos invulgares, alertando a equipe financeira sobre possíveis atividades fraudulentas.
5. Otimização fiscal e Cumprimento de obrigações fiscais
Na dimensão compliance (de fim de ano e regular) a IA pode ajudar as empresas a cumprir suas obrigações fiscais e regulatórias. Pode ajudar a otimizar processos fiscais, reduzindo o tempo gasto em tarefas manuais e rotineiras, como a análise de faturas e a preparação de declarações fiscais. Isso permite identificar possíveis erros/inconsistências nos dados de suporte às declarações fiscais e no preenchimento das próprias declarações fiscais, ajudando a mitigar o risco de contencioso tributário.
Mas a IA está cada vez mais presente também na otimização fiscal das empresas. É possível analisar grandes conjuntos de dados fiscais e identificar padrões e tendências que, muitas vezes, passam despercebidos pelos profissionais da área fiscal. Essa análise de dados pode ajudar a identificar oportunidades de economia fiscal e até antecipar cash flow gerado ao nível fiscal (ex: reembolsos de IVA, potenciar utilização de créditos/incentivos fiscais) e, com isso, o financiamento da atividade operacional da empresa.
E, naturalmente, a IA pode ajudar a prever riscos fiscais, permitindo que as empresas se preparem antecipadamente para possíveis contingências fiscais. A tecnologia pode identificar áreas de risco e alertar a equipe financeira/fiscal.
6. Análise preditiva
Com a IA é possível fazer análises preditivas dos dados financeiros, ajudando as empresas a prever resultados financeiros futuros e a tomar decisões estratégicas com base nessas previsões.
7. Redução de custos
Claramente a IA ajuda as empresas a reduzir os custos associados ao próprio processo de encerramento financeiro de contas. A tecnologia pode automatizar tarefas manuais e repetitivas, reduzindo o tempo e os recursos necessários para realizar o processo de encerramento financeiro de contas.
Mas também há desafios:
Embora sejam muito interessantes os benefícios que a utilização da inteligência artificial oferece, existem alguns desafios, entre os quais:
1.Dados de qualidade
É necessário que os dados sejam precisos e de alta qualidade. As empresas precisam garantir que seus sistemas de informação sejam capazes de captar, armazenar e gerir dados de maneira eficaz.
2.Conformidade regulatória
A utilização da IA na função financeira e fiscal pode trazer alguns desafios de conformidade regulatória. As empresas precisam garantir que os processos estejam em conformidade com as normas e regulamentações governamentais aplicáveis.
3. Excesso de confiança
A IA pode levar a um excesso de confiança nos resultados apresentados. É importante que as empresas tenham uma equipe de profissionais qualificados para interpretar os resultados e tomar decisões com base neles.
4. Falta de competências
A utilização da IA requer competências especializadas que podem ser difíceis de encontrar no mercado de trabalho. As empresas podem ter dificuldades em encontrar profissionais qualificados para gerir e interpretar os resultados da IA.
5. Privacidade e segurança
A IA pode envolver o uso de grandes volumes de dados financeiros e fiscais, o que pode apresentar desafios de privacidade e segurança. As empresas precisam garantir que os sistemas de informação são seguros e protegidos contra ameaças externas.
Em resumo, a IA oferece muitas oportunidades para as empresas simplificarem e otimizarem o processo financeiro e fiscal de encerramento de contas. Com a tecnologia, é possível automatizar tarefas, analisar dados, prever resultados, detetar fraudes e cumprir as obrigações fiscais, aumentar a eficiência fiscal e tudo isto com redução de custos de execução.
A adoção de IA pelas empresas potência a rapidez do processo de encerramento de contas, a qualidade de relato, e a capacidade da gestão dispor de informação que lhe permita antecipar a tomada de decisões e, com isso, alcançar vantagens competitivas. Já pensou nas vantagens de usar IA para fechar contas e fazer previsões fiananceiras e fiscais todas as semanas/meses?
* TMT Tax Leader EY
